Đấu tranh phòng, chống rửa tiền trong giai đoạn hiện nay
Rửa tiền (money laundring) là thuật ngữ dùng để chỉ một hành vi chuyển hóa đồng tiền và thu nhập bất minh thành những đồng tiền có vỏ bọc hợp pháp.
Những đồng tiền bẩn cần được tẩy rửa thường có được từ những hoạt động phạm tội siêu lợi nhuận như buôn bán ma túy, buôn lậu vũ khí và các hoạt động phạm pháp khác như trộm cắp tài sản quý (đồ cổ, tranh quý hiếm, tài sản có giá trị cao) và tham nhũng.
Để có được vỏ bọc hợp pháp cho đồng tiền bất chính, bọn tội phạm phải trải qua một quá trình chuyển đổi và đưa vào lưu thông trong đời sống kinh tế xã hội mà không gây ra sự nghi ngờ cho cơ quan thực thi pháp luật hoặc không làm lộ tội phạm gốc. Hoạt động rửa tiền thường được tiến hành qua ba giai đoạn, mỗi giai đoạn có thể có tên gọi khác nhau nhưng nội dung tương đối thống nhất:
Giai đoạn thứ nhất, “Gửi tiền”: đây là bước đầu tiên của quá trình tẩy rửa, nhằm chuyển tiền từ thu lợi bất chính sang nơi khác, che dấu nguồn gốc xuất xứ, thay đổi hình thái tồn tại của “tiền bẩn” để đi vào hệ thống tài chính, ngân hàng.
Giai đoạn thứ hai, “trộn lẫn”: đây là giai đoạn bước đầu cắt đứt mối quan hệ với tội phạm gốc thông qua các thao tác nghiệp vụ tài chính, kế toán để che dấu nguồn gốc tài sản. Trong giai đoạn này vai trò của các chuyên gia tài chính, tổ chức tín dụng rất quan trọng, bọn tội phạm có thể tiến hành phạm tội dễ dàng hay không phụ thuộc rất nhiều vào những nhân tố này.
Giai đọan thứ ba, “đầu tư hợp pháp”: sau một quá trình tẩy rửa, đồng tiền trở về với bọn tội phạm với vỏ bọc hợp pháp, chúng có thể đầu tư vào các hoạt động kinh doanh thương mại, trộn lẫn “tiền bẩn” “tiền sạch” để tiếp tục một chu trình khác và khép lại chu trình trước.
